Kauf- und Investmentverträge

Um deine Beteiligungen und Investments vollständig dokumentieren und korrekt im Jahresabschluss berücksichtigen zu können, benötigen wir die entsprechenden Verträge und Nachweise.

Wenn du eine Gesellschaft neu gegründet hast, benötigen wir die entsprechenden Gründungsunterlagen:

• Gesellschaftsvertrag / Satzung

• Handelsregisterauszug

• Nachweise zu Gründungskosten (z. B. Notar, Beratung, Gebühren)

Für jede neue Beteiligung benötigen wir folgende Unterlagen:

• Kaufverträge (inkl. Kaufpreis, Datum, Käufer)

• Belege zu Kaufnebenkosten (z. B. Notar, Beratung, Gebühren)

Für den Verkauf einer Beteiligung bitten wir dich um:

• Verkaufsverträge (inkl. Verkaufspreis, Datum, Käufer)

• Belege zu Verkaufsnebenkosten (z. B. Notar, Beratung, Gebühren)

Für Beteiligungen, die in Vorjahren erworben oder verkauft wurden und für die wir noch keinen Jahresabschluss erstellt haben, benötigen wir ebenfalls die zugehörigen Unterlagen zur vollständigen Dokumentation.

Bei Kapitalrunden ist zu unterscheiden zwischen:

Primary (Kapitalerhöhung – neue Anteile werden ausgegeben):
Bitte lade folgende Unterlagen hoch:

• Term Sheet (falls vorhanden)

• Investment-/Beteiligungsvertrag und/oder Shareholders’ Agreement (SHA)

• Zeichnungsschein / Share Subscription Agreement (SSA)

• Notariell beurkundeter Gesellschafterbeschluss zur Kapitalerhöhung inkl. Satzungsänderung

• Handelsregistereintragung der Kapitalerhöhung

• Aktualisierte Gesellschafterliste (§ 40 GmbHG)

• Nachweise der Einzahlung (Bankbestätigung oder Überweisung), ggf. Einbringungsverträge bei Sacheinlagen

• Aktuelle Cap Table vor/nach der Runde, ggf. ESOP/VSOP-Unterlagen

• Verzichtserklärungen auf Bezugsrechte (falls nicht alle Altgesellschafter teilnehmen)

Secondary (Anteilskauf von bestehenden Gesellschaftern):
Bitte lade folgende Unterlagen hoch:

• Share Purchase Agreement (SPA) bzw. Abtretungsvertrag (bei GmbH notariell beurkundet)

• Aktualisierte Gesellschafterliste vom Notar

• Kaufpreis- und Zahlungsnachweise

• Zustimmungen/Verzichte aus Satzung oder SHA (z. B. Vorkaufsrechte, Mitverkaufsrechte)

Kombinierte Runden enthalten meist Elemente von beiden – bitte dann die Unterlagen aus beiden Kategorien bereitstellen.

Derzeit unterstützt Fideus noch nicht alle der gelisteten Dokumente, daher empfehlen wir, bereits vor der Kapitalrunde kurz Rücksprache zu suchen.

Hinweis: Dieser Beitrag ersetzt keine individuelle Steuer- oder Rechtsberatung. Trotz sorgfältiger Erstellung übernehmen wir keine Gewähr für Richtigkeit, Vollständigkeit oder Aktualität. Die Nutzung begründet kein Beratungsverhältnis. Bitte wende dich für verbindliche Auskünfte an einen Steuerberaterin oder Rechtsanwalt/Rechtsanwältin.